遭近亿元电诈后 海普瑞被责令改正：海外子公司内控制度不完善、执行不到位

2月2日，深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（海普瑞，002399）发布公告称，公司于2024年2月2日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局出具的《关于对海普瑞药业集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2024]26号）（以下简称“《决定书》”）。

《决定书》指出，经查，公司部分海外子公司在银行账户及网上银行的日常管理、资金付款的授权及审批、内部资金调拨等方面存在内部控制制度不完善、执行不到位情形。上述情形违反了《上市公司治理准则》(证监会公告〔2018〕29号)第九十四条第一款、《企业内部控制应用指引第6号--资金活动》(财会〔2010〕11号)第四条第一款的规定，反映出公司在规范运作等方面存在问题。根据《上市公司现场检查规则》(证监会公告〔2022〕21号)第二十一条的规定，我局决定对公司采取责令改正的行政监管措施。

《决定书》要求，应全面梳理内部控制制度、流程、执行中存在的问题和风险点，特别是在下属海外公司、资金活动等方面，审慎做好风险评估，深入查找缺陷，及时整改，堵住漏洞，强化内部控制，切实提高经营管理水平和风险防范能力。公司董事会应严肃追偿问责，依法采取一切可行救济手段尽最大可能挽回损失，切实维护上市公司利益；并及时启动内部追责程序，对相关责任人员予以严肃问责。

海普瑞随后在提交的整改报告中表示，启动内控专项审计。梳理海内外子公司业务流程，识别重大风险；刷新和完善集团和海内外子公司内部控制矩阵。增加海外子公司审计强度，加强对海外子公司的内部控制飞行检查。加大资金集中管理力度，提高资金使用效率。

海普瑞称，最迟不晚于公司年报披露前形成独立核查报告向公司董事会汇报，并同步向广大投资者披露。

1月14日，海普瑞公告称，全资子公司Techdow Pharma Italy S.R.L.（以下简称“天道意大利”）近期遭遇犯罪团伙电信诈骗，涉案金额约1170余万欧元。案发后，公司第一时间向当地警方报案，警方已立案并开展案件调查办理工作。同时公司全力配合警方工作，争取最大限度避免损失。

按照当前汇率，此次涉案的1170余万欧元约合人民币超9200万元。2023三季报显示，海普瑞前三季度营收40.63亿元，归母净利润1.43亿元，归母扣非净利润8535.03万元。也就是说，此次海普瑞被电信诈骗的金额比其2023年前三季度的归母扣非净利润还高。

海普瑞在公告中表示，公司管理层严肃对待此事，已派人前往子公司处理该事项。由于案件正积极侦办中，结果尚无法确认，或对2023年度财务报表造成潜在影响。公司高度关注本案侦办进度，配合警方侦破案件，及时挽回损失，积极履行信息披露义务。

官网资料显示，海普瑞于1998年成立于深圳，2010年在深交所上市，2020年在港交所主板上市，主要业务覆盖肝素全产业链、生物大分子CDMO和创新药物的投资、开发及商业化，全球员工2000余名，业务覆盖逾40个国家和地区，41家子公司遍布北美、欧洲等地区。

从行业内来看，海普瑞是全球肝素产业链的龙头公司，其不仅拥有制剂，还拥有原料药。尤其是原料药，东吴证券2022年8月对海普瑞2022年中报的点评报告指出，海普瑞是全球最大的肝素API（原料）供应商。